Проект Указания Банка России “О внесении изменений в Положение Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (по состоянию на 19.05.2015)

1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от ___________ 2015 года № ______) внести в Положение Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года № 5774, 20 апреля 2006 года № 7728, 27 декабря 2006 года № 8676, 10 декабря 2007 года № 10660, 23 января 2008 года № 10968, 22 мая 2008 года № 11724, 22 мая 2008 года № 11730, 30 июня 2008 года № 11903, 29 января 2009 года № 13219, 20 февраля 2009 года № 13414, 21 декабря 2009 года № 15772, 24 декабря 2009 года № 15811, 17 августа 2012 года № 25204, 13 декабря 2012 года № 26113, 28 декабря 2012 года № 26407, 26 июня 2013 года № 28896, 24 сентября 2013 года № 30005, 29 ноября 2013 года № 30494, 18 июня 2014 года № 32736, 10 ноября 2014 года № 34627, 11 декабря 2014 года № 35134, 26 декабря 2014 года № 35437 («Вестник Банка России» от 7 мая 2004 года № 28, от 4 мая 2006 года № 26, от 15 января 2007 года № 1, от 17 декабря 2007 года № 69, от 31 января 2008 года № 4, от 28 мая 2008 года № 25, от 4 июня 2008 года № 28, от 9 июля 2008 года № 36, от 4 февраля 2009 года № 7, от 4 марта 2009 года № 15, от 28 декабря 2009 года № 77, от 22 августа 2012 года № 50, от 19 декабря 2012 года № 73, от 29 декабря 2012 года № 78, от 28 июня 2013 года № 36, от 2 октября 2013 года № 54, от 30 ноября 2013 года № 69, от 9 июля 2014 года № 63, от 26 ноября 2014 года № 105, от 22 декабря 2014 года № 112, от 31 декабря 2014 года № 117-118), следующие изменения.

1.1. В абзаце двадцать шестом пункта 5.1 слова «в течение одного года» заменить словами «в течение двух лет».

1.2. Абзац одиннадцатый подпункта 6.2.1 пункта 6.2 изложить в следующей редакции:

«недвижимое имущество, являющееся обеспечением исполнения обязательств заемщика по договору ипотечного жилищного кредитования, при условии, что ипотечный жилищный кредит выдан с учетом требований, установленных открытым акционерным обществом «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию», и соблюдения соотношения величины основного долга по ссуде к справедливой стоимости залога недвижимого имущества не более 70 процентов, рассчитанного в том числе с учетом требований, установленных подпунктом 2.3.23 Инструкции Банка России № 139-И.».

1.3. Пункт 6.2 дополнить подпунктом 6.2.10 следующего содержания:

«6.2.10. Поручительства (гарантии) юридических лиц, исполнение обязательств по которым прямо либо через третье лицо (третьи лица) обеспечено гарантией Российской Федерации.».

1.4. Пункт 6.4 дополнить абзацем следующего содержания:

«для поручительств (гарантий) юридических лиц, исполнение обязательств по которым прямо либо через третье лицо, (третьи лица) обеспечено гарантией Российской Федерации - в сумме гарантии Российской Федерации.»,

2. Настоящее Указание вступает в силу со дня его официального опубликования в «Вестнике Банка России».

Пояснительная записка
к проектам Указаний Банка России «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков» (далее - проект 1) и «О внесении изменений в Положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (далее - проект 2)

Проекты 1 и 2 разработаны в следующих целях:

1. Учет наличия ипотечного страхования в качестве фактора снижения риска по выданным ипотечным кредитам при расчете нормативов и формировании резервов на возможные потери.

2. Учет обеспечения в виде гарантий (поручительств) юридических лиц, в части, по которой исполнение обязательств обеспечено гарантиями Российской Федерации, при расчете нормативов и формировании резервов на возможные потери.

3. Увеличение в целях расчета нормативов достаточности капитала банка минимального коэффициента риска по кредитам, выданным физическим лицам в иностранной валюте с 1 июля 2015 года, до 300%.

Данная «заградительная» мера направлена на пресечение накопления банками чрезмерных рисков в сегменте валютного кредитования и отражения реального уровня рисков по кредитным продуктам, на которые не распространяется аналогичное требование действующего регулирования.

4. Увеличение с 1 года до 2 лет срока, в течение которого кредитная организация вправе не исключать из портфеля однородных ссуд, ссуды заемщиков, финансовое положение и (или) качество обслуживания долга и (или) качество обеспечения по которым ухудшилось вследствие возникновения чрезвычайной ситуации.

Комментарии к проектам указаний ожидаются до 26 мая 2015 года по адресу e-mail: miv3@mail.cbr.ru